特別調查權力｜香港刑事律師事務所

廉署調查權力

調查隱藏交易及資產的特別法定工具

貪污行為通常透過私人安排、中間人、金融交易及以不同名義持有的財產加以隱藏。因此，《廉政公署條例》（第204章）及《防止賄賂條例》（第201章）賦予廉署特別調查權力。

相關權力包括進入政府處所及要求提供資料、經司法授權查閱稅務局所持資料、以強制通知要求疑犯及第三方披露財務和財產資料，以及取得限制處置指明財產的法庭命令。

每項權力均有其本身的法定門檻、程序及範圍。審視通知或命令時，應參照其所依據的確切條文，不應把它視為可無限制要求披露資料的一般命令。

特別權力概覽

法定權力： 第204章第13條

程序： 廉政專員在符合該條文要求下行使法定權力。

範圍： 與獲授權貪污調查有關的政府辦事處、登記處、紀錄及其他資料。

法定權力： 第201章第13條

程序： 按法定程序取得司法授權。

範圍： 屬授權條款範圍內並由稅務局持有的資料。

法定權力： 第201章第14條

程序： 根據法定權力發出的書面通知。

範圍： 資產陳述、收入、開支、法律責任、帳戶、交易、財產往來及證明紀錄。

法定權力： 第201章第14C條

程序： 由廉政專員或其代表向原訟法庭單方面提出申請。

範圍： 為受疑人持有或控制的指明財產，或第三方欠予該人的財產。

強制疑犯及第三方提供資料

廉政專員可發出書面通知，要求提供第14條指明的資料、陳述及文件。通知必須列明所需項目及遵從期限。

第14條通知可要求受調查人士提供法定聲明或書面陳述，列明其在香港或其他地方擁有、管有或享有權益的財產，亦可要求提供開支、法律責任、收入及取得財產來源的詳情。

這項法定權力並不限於疑犯。通知可要求廉政專員相信知悉相關事實的其他人士，就財產交易或本條範圍內的其他事宜提供資料及交出文件。視乎證據，有關人士可包括親屬、商業夥伴、專業顧問、公司及金融機構。

條例就法律顧問及受保密權保障的資料訂有特定條文。第14條通知並不賦予不受限制地取得受法律專業保密權保障通訊的權利。必須仔細審視具體要求、律師行事時的身分及法定保障。

第三方在沒有合理辯解的情況下忽略或沒有遵從第14條通知，即屬犯罪。故意就通知作出虛假陳述亦屬犯罪。適用的最高刑罰為罰款港幣20,000元及監禁1年。對受調查人士被要求作出的陳述，另有不同的證據條文適用。

原訟法庭限制令

廉政專員或其代表單方面提出申請後，如符合法定條件，原訟法庭可作出限制令。命令可涵蓋受調查或檢控人士持有或控制的財產、欠予該人的財產，或由第三方為該人或代表該人持有的財產。

視乎命令條款，命令可限制處理銀行結餘、投資、股份、土地或其他資產。命令可施加條件，亦可豁免某些財產或定期付款；如法庭認為適當，可包括合理生活費或法律費用。

第14C條限制令最初有效期為12個月。經廉政專員申請，法庭可每次延長12個月。如在命令生效期間展開刑事法律程序，其後的持續效力受法定條文規管，直至該等程序及任何相關命令最終處理完畢。

違反命令處理受限制財產屬刑事罪行，因此應迅速審視命令、其涵蓋的財產、任何准許例外及申請更改命令的程序。

MCS 如何提供協助

MCS可審閱強制通知或限制令、確定其範圍內的資料和財產、就遵從期限及方式提供法律意見、保留法律專業保密權的申索，並在需要澄清或延長時間時與廉署溝通。

如財產已受限制，我們可就申請更改或解除命令、獲准的生活費或法律費用，以及處理擁有權、控制權和財產耗散風險所需的證據提供法律意見。

調查隱藏交易及資產的特別法定工具

每項權力均有其本身的法定門檻、程序及範圍。審視通知或命令時，應參照其所依據的確切條文，不應把它視為可無限制要求披露資料的一般命令。